Читать книгу: «Заряди свой кошелек. Как достичь успеха в личных финансах», страница 3

2.2. Банковские продукты (счета, карты, переводы)

Банки осуществляют деятельность на основе лицензии, выданной Центральным банком РФ (ведет реестр банков), и норм, предусмотренных Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности». При этом банки тоже выдают кредиты, но, в отличие от микрофинансовой организации, в банке можно получить более широкий спектр услуг: открыть вклад или счет, купить валюту, получить пластиковую карту, купить и продать ценные бумаги, получить финансовую консультацию, оплатить услуги других организаций.

Коммерческие банки выдают кредиты под меньшие проценты, чем МФО, и на более долгий срок, запрашивают большой пакет документов, требуют наличия официального дохода, положительной кредитной истории.

Счета, карты, переводы, а также векселя, чеки, депозиты, сертификаты – все это банковские продукты, то есть документы, которые выпускаются банком в целях обслуживания клиентов для удовлетворения конкретной потребности, в рамках банковского регламента и установленных параметров (количественных, качественных и ценовых).

Наиболее распространенным банковским продуктом являются текущие счета и сберегательные счета.

Текущие счета используют для хранения денежных средств, совершения операций, открывают в валюте РФ и иных валютах. Как правило, эти счета имеют бесплатное обслуживание, предусматривают дебетовую карту и доступ к интернет-банкингу.

Сберегательные счета используют для сбережения части денежных средств граждан и получения дохода в форме начисленных процентов, размер которых зависит от действующей ключевой ставки, выбранного банка и условий открытия счета (срока, первоначальной суммы, возможности пополнения и снятия денежных средств).

Дебетовые и кредитные карты используются в практике расчетов, в настоящее время банки предлагают разные условия их открытия и обслуживания в зависимости от назначения и потребностей клиента. Среди преимуществ: начисление кэшбека, возврат наличных, бонусные баллы, страхование путешествий и др.

Дебетовая карта используется для зачисления заработной платы и иных поступлений на счет владельца, позволяет оплачивать покупки и осуществлять расчеты, может предусматривать начисление процентов на остаток счета с определенной периодичностью (ежедневно, раз в месяц или на других условиях). Главное отличие дебетовой карты – доступ только к своим средствам на карте.

Кредитная карта позволяет использовать средства владельца, а при их недостатке в пределах лимита – средства, предоставленные банком на условиях платности, срочности и возвратности. То есть за использование средств банк начисляет проценты, и средства следует возвратить в установленный договором срок. Более подробно кредитные карты рассматриваются в разделе 2.4.

При открытии счета в банке клиент может осуществлять безналичные переводы, используя услугу мобильного банкинга или обращаясь непосредственно в офис (отделение) банка. Онлайн-банкинг в России безопасен, и клиенты могут совершать целый ряд операций, включая денежные переводы, оплату счетов и управление ими.

2.3. Банковские вклады

ВАЖНО ЗНАТЬ

Банковский вклад (депозит) – возможность для граждан сберечь денежные средства, разместив их в банке для хранения до востребования или на определенный срок на условиях, предусмотренных договором о банковском вкладе.

Ставки по вкладу зависят от условий его размещения (вклады до востребования имеют более низкую ставку, срочные вклады – более высокую), срока (на месяц – низкие ставки, на более длительный период – высокие), использования средств вклада (возможность пополнения, снятия), валюты (в рублях, в иностранной валюте), минимальной суммы и др.

Пример 2.3

Банк предлагает открыть вклад на год без возможности пополнения и снятия. Ставка – 15 % годовых. Клиент открыл счет на 1 год на сумму 200 000 руб. По условиям договора сумма начисления процентов осуществляется в конце срока.

Сумма вклада по окончании срока действия договора составит:

• начисленные проценты: 200 000 руб. × 15 % = 30 000 руб.;

• сумма вклада с процентами: 200 000 руб. + 30 000 руб. = = 230 000 руб. или (200 000 руб. × 15 %) + 200 000 = 230 000 руб.

Условия открытия вкладов разные, поэтому важно внимательно их изучать и рассчитывать реальную доходность по вкладам. Проценты по вкладам могут начисляться ежемесячно, ежеквартально, ежегодно.

Начисление процентов может происходить на первоначальную сумму (простые проценты) или с учетом ранее начисленного дохода (с капитализацией – сложные проценты).

ВАЖНО ЗНАТЬ

Начисление сложных процентов при открытии вклада более выгодно, то есть приносит больший доход, чем начисление простых процентов по вкладу.

Пример 2.4

Банк по депозитному вкладу начисляет простые проценты. Вкладчик размещает в банке 50 000 руб. на 2 года под годовую процентную ставку 14 %. Какая сумма будет на счете вкладчика к моменту окончания срока действия депозита?

Согласно методу простых процентов, проценты начисляются только на первоначально инвестированную сумму. При начислении простых процентов будущую стоимость определяют из первоначальной суммы вложений.

В рассматриваемом примере к моменту окончания срока действия депозита сумма начисленных процентов составит:

50 000 руб. × 14 % × 2 года = 14 000 руб.

Сумма к возврату по окончании депозита составит:

50 000 руб. + 14 000 руб. = 64 000 руб.

Используя формулу простых процентов, такой расчет можно представить следующим образом:

50 000 руб. × (1 + 14 % × 2 года) = 64 000 руб.

Пример 2.5

Банк предлагает открыть вклад на 9 месяцев. Ставка – 15 % годовых, начисление процентов происходит ежемесячно. Клиент открыл счет на сумму 100 000 руб.

Сумма на вкладе по окончании срока действия договора составит⁵:

100 000 руб. × (1 + 15 %: 12 мес.)⁹ = 111 829,22 руб.

Следует также учитывать, что, если вклад закрыть до срока, вне зависимости от того, срочный он или до востребования, банк может применить санкции:

• пересчитать процент по простой ставке до востребования – чаще всего это 0,1–0,01 %;

• первоначальную ставку сократить вдвое или втрое.

Пример 2.6

Банк предлагает открыть вклад на 10 месяцев. Ставка – 13 % годовых, начисление процентов происходит ежемесячно. Клиент открыл счет на сумму 100 000 руб. За 1 месяц до окончания срока действия договора клиент закрыл вклад. По условиям договора начисление процентов при досрочном закрытии вклада составляет 0,01 %.

Предполагаемая сумма по окончании срока действия договора могла составить:

100 000 руб. × (1 + 13 %: 12 мес.)¹⁰ = 111 377,01 руб.

По окончании срока действия договора сумма составила:

100 000 руб. × (1 + 0,01 %: 12 мес.)⁹ = 100 007,50 руб.

Таким образом, при досрочном закрытии вклада клиент получит 100 007,50 руб.

ВАЖНО ЗНАТЬ

Когда вы не уверены на 100 %, что вам не потребуются деньги в течение срока вклада, следует открывать вклад на более короткий срок, так как при досрочном закрытии счета начисленные проценты до окончания срока депозита не выплачивают.

Часто при открытии вклада банк предлагает возможность пополнения. Следует изучить условия, по которым будут начисляться проценты. Одни банки проценты начисляют только на первоначальную сумму вклада, другие – с учетом срока и суммы пополнения.

Пример 2.7

Банк предлагает открыть вклад на 4 месяца. Ставка – 10 % годовых, начисление процентов происходит ежемесячно. Клиент открыл счет на сумму 100 000 руб. Через 1 месяц он пополнил вклад на 50 000 руб.

Сумма по окончании первого месяца действия условий договора составит:

100 000 руб. + 100 000 руб. × 10 %: 12 мес. = 100 833,33 руб.

Сумма по окончании второго месяца действия условий договора составит:

100 833,33 + 50 000 = 150 833,33 руб.

150 833,33 руб. + 150 833,33 руб. × 10 %: 12 мес. =

= 150 833,33 руб. + 1256,94 руб. = 152 090,27 руб.

Сумма по окончании третьего месяца действия условий договора составит:

152 090,27 руб. + 152 090,27 руб. × 10 %: 12 мес. =

= 152 090,27 руб. + 1267,42 руб. = 153 357,69 руб.

Сумма по окончании четвертого месяца действия условий договора составит:

153 357,69 руб. + 153 357,69 руб. × 10 %: 12 мес. =

= 153 357,69 руб. + 1277,98 руб. = 154 635,67 руб.

Предположим, вклад открывается на несколько месяцев/лет и предусматривает возможность пополнения, а также использования для начисления процентов разных ставок.

Пример 2.8

Банк по депозитному вкладу начисляет простые проценты. Вкладчик размещает в банке 100 000 руб. на 3 года. Учитывая, что в течение этих трех лет ситуация в экономике будет изменяться и стоимость денег, возможно, будет снижаться, банк устанавливает дифференцированные процентные ставки: первый год – 12 %, второй – 11 %, третий – 10 %.

Когда по годам проценты начисляют по разным ставкам, то будущую стоимость определяют так:

100 000 руб. × (1 + 12 % + 11 % + 10 %) = 133 000 руб.

По окончании срока вклада клиент получит 133 000 руб.

При тех же условиях, но когда начисление процентов производят с капитализацией, сумма вклада составит:

100 000 руб. × (1 + 12 %) × (1 + 11 %) × (1 + 10 %) = 136 752 руб.

Более выгодным для вкладчика является договор, по которому на сумму вклада начисляются сложные проценты.

ВАЖНО ЗНАТЬ

Необходимо ознакомиться с условиями вклада. Чаще всего банк начисляет процент не на сумму пополнения, а только на первоначальную сумму.

Доход от вкладов облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13 % или при превышении суммы 5 000 000 руб. от всех полученных доходов за год, включая заработную плату, доход от инвестиций и другие доходы, – по ставке 15 % при условии превышения лимита, который зависит от ключевой ставки Центробанка России на начало месяца (первое число каждого месяца соответствующего календарного года).

Не облагаемая налогом сумма рассчитывается следующим образом:

1 000 000 руб. × максимальное значение ключевой ставки Центрального банка на первое число за год, в котором человек получил доход.

Срок уплаты налога за 2023 год – до 1 декабря 2024 года.

Пример 2.9

Максимальная ставка Центрального банка России в 2023 году составила 15 %, необлагаемый доход составит:

1 000 000 руб. × 15 % = 150 000 руб.

Таким образом, сумма дохода свыше 150 000 руб. подлежит обложению НДФЛ.

Вкладчик получил доход от операций с денежными средствами, размещенными на вкладе, в сумме 2 300 000 руб.

под 10 % годовых в размере:

2 300 000 × 10 % = 230 000 руб.

Налог следует оплатить с разницы:

(230 000 руб. – 150 000 руб.) × 13 % = 10 400 руб.

Сумма НДФЛ по операциям вклада физического лица составит 10 400 руб.

ВАЖНО ЗНАТЬ

Налогом облагаются не сами вклады, а процентный доход по ним. Налог взимается с процентов от вкладов во всех банках, находящихся на территории Российской Федерации.

Налогом не облагаются:

• доходы по вкладам с процентной ставкой 1 % годовых и менее;

• доходы по счетам эскроу (специальные счета для покупателей строящейся недвижимости; см. раздел 2.6);

• процентный доход, полученный как наследство.„

2.4. Кредитные карты и потребительские кредиты

Получить в пользование денежные средства у банка гражданин может, оформив потребительский кредит или кредитную карту. Данные инструменты активно используются на практике и предусматривают оформление договора.

Потребительский кредит оформляют для покрытия определенных нужд заемщика. При подписании договора средства зачисляют на счет заемщика или выдают наличными в кассе банка на установленный договором срок. По требованию банка заемщик должен подтвердить свою платежеспособность, материальную обеспеченность, а при необходимости – предоставить залог или поручительство, положительную кредитную историю.

Пример 2.10

Заемщик оформил потребительский кредит на сумму 600 000 руб. сроком на 1 год под ставку 20 % годовых.

Сумма погашения по окончании срока действия договора составит:

600 000 руб. × (1 + 20 %) = 720 000 руб.

Ежемесячная сумма к погашению составит:

720 000 руб.: 12 мес. = 60 000 руб.

ВАЖНО ЗНАТЬ

Полная стоимость кредита – это общая сумма, которую заемщик заплатит банку по кредитному договору, включая долг, проценты и дополнительные услуги, например обязательную страховку. Полная стоимость кредита рассчитывается исходя из условия, что клиент будет пользоваться кредитом весь срок и платить по графику, то есть это максимальная сумма. Таким образом, если погасить кредит быстрее или закрыть досрочно, то его полная стоимость станет меньше.

Кредит предоставляют по ставкам, которые могут существенно различаться при наличии дополнительных кредитных продуктов: страхования жизни, имущества и др. Поэтому при заключении договора кредитования следует обращать внимание на конечную ставку, под которую оформляют кредит.

Кредитная карта – в настоящее время очень востребованный финансовый инструмент, который активно используется при осуществлении расчетов. Банк устанавливает лимит для конкретного заемщика, который в последующем может быть пересмотрен. Держатель карты расходует средства с нее по своему усмотрению (оплачивает покупки, снимает или переводит деньги), в течение установленного срока пополняет карту либо по прошествии беспроцентного срока погашает задолженность, уплачивая проценты.

Кредитные карты оформляют на определенный срок, по истечении которого может быть осуществлен перевыпуск на прежних условиях. При использовании можно получать кэшбек, пользоваться скидками при покупке у партнеров банка.

Основное различие потребительского кредита и кредитной карты заключается в уплате процентов за пользование средствами. В первом случае предусмотрен график платежей, проценты уплачиваются равными частями за весь срок. Во втором – они будут начислены, только если картой пользуются, четкого графика погашения нет, имеется беспроцентный период.

Пример 2.11

Клиент оформил кредитную карту с лимитом в 600 000 руб., с льготным периодом 100 дней. Процентная ставка при оплате покупок – 20 % годовых.

В течение 100 дней из кредитного лимита было потрачено 100 000 руб. на оплату покупок. На 101-й день пользования кредитной картой сумма долга составила 90 000 руб., поскольку 10 000 руб. были внесены клиентом в качестве минимального платежа.

Клиент пользовался заемными средствами под процент в течение 20 дней. Задолженность погашена через 120 дней с момента оформления договора.

Сумма начисленных процентов составила:

90 000 руб. × 20 %: 365 дн. × 20 дн. = 986,30 руб.

Данную сумму следует внести на кредитную карту во избежание начисления дополнительных расходов в следующие периоды.

Удобство пользования тем или иным финансовым инструментом зависит от потребности в средствах. Кредит удобнее, когда требуется сразу большая сумма. Кредитная карта является аналогом кошелька и может быть использована для ежедневных покупок. Как правило, ставка по потребительскому кредиту всегда ниже, чем по договору на выдачу кредитной карты (в случае просрочки беспроцентного периода).

ВАЖНО ЗНАТЬ

При оформлении кредитной карты внимательно изучите условия кредитования. Как правило, ставка по данному кредитному продукту в разы превышает ставку по потребительскому кредиту. При этом следует учитывать и дополнительные расходы (обслуживание кредитной карты, страхование, оплата комиссий при внесении и снятии денежных средств и др.).