Читать книгу: «Удочка для денег», страница 5

Статья 4.6 Безопасность сделки при строительстве частного дома

Утверждены новые условия кредитования по «Семейной ипотеке» при строительстве частного дома

Теперь воспользоваться льготным кредитом при строительстве частного дома можно только при условии использования счетов эскроу.

Частные дома будут строить с эскроу.

Механизм эскроу-счетов распространяется на индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) по договорам подряда.

Сегодня эскроу-счета широко применяются на рынке новостроек. Далее этот механизм был распространен на коттеджные поселки (малоэтажные жилые комплексы), которые состоят из индивидуальных жилых домов и возводятся девелоперской компанией.

С одной стороны, он дает финансовые гарантии гражданину – участнику строительства, с другой – открывает возможности проектного финансирования застройщику.

Строительство частных жилых домов должно будет осуществляться с использованием домокомплектов или типового проекта. Это позволит защитить средства граждан, поскольку использоваться будут счета эскроу, а значит, подрядчик получит оплату своей работы только после завершения.

Статья 4.7

Предупреждение кражи номера телефона, sim-карты, подмены сим-карты

Смартфоны прочно вошли в нашу жизнь: они не только обеспечивают нас сотовой связью, но и позволяют авторизоваться в интернет-сервисах. Наш номер мобильного телефона – это ключ доступа следующим системам:

Мессенджерам, электронной почте и социальным сетям

Криптокошелькам, онлайн-банку и системам управления активами (ценными бумагами)

Государственным системам (Госуслуги, ФНС)

Маркетплейсам, онлайн-магазинам и платформам объявлений.

Каждый владелец телефона или смартфона может оказаться жертвой атаки SIM Swapping – кражи номера телефона. Атаки на eSIM – мошенники перевыпускают их через взломанный личный кабинет оператора сотовой связи. Атака SIM-своперов наносит финансовый ущерб.

Большинство из перечисленных систем используют для авторизации или подтверждения операций SMS-коды, которые приходят на зарегистрированный в сервисе телефонный номер. Если перевыпустить SIM-карту с вашим номером телефона, то мошенники получат доступ к СМС и смогут поменять пароли от ваших аккаунтов в различных сервисах.

Как и любая мошенническая схема, подмена SIM-карты преследует определённые цели:

Хищение денежных средств

Лишение жертвы услуг связи – человек не сможет получать СМС и звонки от банков, операторов связи, полиции, родственников и друзей.

Получение конфиденциальной информации о жертве

Несанкционированный доступ на портал Госуслуг, в личный кабинет на сайте оператора связи, к электронной почте, мессенджерам и социальным сетям.

Требование выкупа за доступ к аккаунту.

Как предупреждить кражи номера телефона, sim-карты, подмены сим-карты, защититься:

Меньше публичной информации о себе

Используя поддельные документы, участник преступной группы в офисе оператора связи меняет SIM-карту жертвы на новую, физическую либо eSIM (последнюю также можно оформить удалённо).

Мошенники собирают информацию об используемых Вами телефонных номерах и банковских счетах. После чего приобретаются поддельные документы на имя выбранного человека.

На заключительном этапе происходит несанкционированный доступ SIM-своперов к различным аккаунтам жертвы и хищение денег. Средства выводятся через дроп-сервисы или покупку дорогостоящих товаров.

Замена SIM-карты – это обычная услуга оператора связи. Отличия только в том, как злоумышленники её осуществляют: либо самостоятельно, используя поддельные документы жертвы, либо вовлекают в преступную деятельность сотрудников оператора связи, либо применяют методы социальной инженерии в отношении самого абонента.

Надо отметить, что мобильные операторы внимательно отслеживают подозрительную активность по перевыпуску SIM-карт, а также мониторят действия своих сотрудников.

Помните:

Использование двухфакторной аутентификации через SMS-сообщения не является 100%защитой от мошенников. Ведь после перевыпуска SIM-карты с номером жертвы у неё отключаются все услуги связи.

ОнЛайн PUSH-уведомления: они привязаны не к SIM-карте, а к мобильному устройству.

Какие признаки могут указывать на то, что вашу SIM-карту «угнали»

От оператора связи приходит SMS-сообщение о смене SIM-карты;

Телефон теряет сеть, и никакие манипуляции не помогают;

На электронную почту поступают письма о смене паролей в различных сервисах;

Неожиданно вы узнаёте, что разлогинились в основных аккаунтах, таких как Google, Apple ID, Yandex, Mail.ru.

Неожиданное SMS-сообщение о смене условий вашего тарифного плана, заказе детализации звонков, подключении переадресации, появление посторонних устройств в используемых вами мессенджерах.

Как минимизировать риски…

Если вы всё же стали жертвой атаки SIM-своперов, то знайте, что в первые 24 часа после перевыпуска SIM-карты операторы связи блокируют или ограничивают услуги отправки и получения SMS-сообщений, в том числе в кредитно-финансовые организации.

Поэтому некоторые сервисы будут недоступными.

И у вас есть ровно сутки, чтобы восстановить доступ к своей SIM-карте без серьёзных последствий. Сделать это поможет личный визит в офис оператора связи либо звонок на горячую линию.

Полностью защититься от этой мошеннической схемы, к сожалению, невозможно. Но есть несколько простых правил, которые помогут свести риски к минимуму:

Постоянно помните про цифровую гигиену. Не выкладывайте в публичный доступ (даже в облачные сервисы) сканы своих документов – это должно быть аксиомой.

Оформите у оператора связи услугу запрета действий по нотариальной доверенности.

Не будут лишними использование биометрических данных для доступа к устройству, а также установка PIN-кода к SIM-карте.

Не игнорируйте сервисные сообщения от оператора связи.

Хорошим способом защиты будет выпуск отдельной SIM-карты для регистрации и использования банковских приложений и государственных сервисов. Конечно, о её существовании никто не должен знать.

По возможности откажитесь от SMS-аутентификации.

Используйте PUSH-уведомления или отдельные приложения-аутентификаторы.

Статья 4.8 Финансовая подушка безопасности

Жить без финансовой подушки опрометчиво.

Финансовая подушка безопасности – это резерв денег для разных непредвиденных ситуаций.

Создать подушку безопасности не сложно

1. Определите свой расход в месяц (ежемесячные траты)

2. Поставьте цель создать подушку безопасности на несколько месяцев (3,6,12 месяцев). Чем больше подушка, тем больше Вы в безопасности перед определенными непредвиденными трудностями. Подушки на 3 месяца может хватить, чтобы перейти на другую хорошую работу. Подушки на 6 месяцев, чтобы оправится после болезни и дорогого лечения.

3. Рассчитайте нужную сумму своей финансовой подушки безопасности = количество месяцев*сумму ежемесячных трат.

4. Начните откладывать на финансовую подушки безопасности.

На 100% никто не уверен, что будет завтра.

Статья 4.9 Не попадайтесь на дипфейк

Дипфейк – цифровая копия реального человека

Мошенники взламывают аккаунт, берут из него фото, видео- и аудиозаписи человека и загружают их в нейросеть. Далее искусственный интеллект (ИИ) создает дипфейк – цифровой образ, максимально похожий на свой прототип. Преступники записывают ролик с виртуальным двойником. Он говорит, что оказался в беде и просит помочь ему деньгами. Это ложное видео мошенники рассылают родным, друзьям и коллегам человека и добавляют свои реквизиты для перевода денег.

Что нужно знать, чтобы не попасть на дипфейк-технологическое чудо:

Подделку можно распознать по некоторым признакам:

монотонному голосу,

несвойственной человеку мимике или интонациям,

дефектам звука и изображения.

Но даже если видео не вызывает у Вас сомнений, стоит настороженно относиться к просьбам о деньгах и помнить, что аккаунт могли взломать.

Прежде чем переводить какие-то суммы, лучше позвонить знакомому и убедиться, что ему действительно нужна помощь. Если нет возможности поговорить по телефону или лично, в сообщении задайте человеку вопрос, ответ на который знает только он!

Статья 4.10 Не попадайтесь на фишинг

До Нового года или до 8 марта меньше 50 дней?

Количество распродаж растет.

Мошенники стали активнее!

Лучше предупредить!

Фишинг (phishing, от fishing – рыбная ловля, выуживание) – вид интернет-мошенничества, целью которого является получение доступа к конфиденциальным данным пользователей – логинам и паролям.

Как это происходит: мошенники от имени организаций или конкретных людей рассылают пользователям сообщения по электронной почте, в социальных сетях и мессенджерах. В письмах содержится ссылка на фишинговый сайт, где расположена форма, в которую предлагается внести личные данные. Если пользователь сделает это, его данные попадут в руки мошенников.

В сезон распродаж самый популярный способ обмана – фишинг. Злоумышленники создают сайты, похожие на популярные бренды. Жертв они призывают ввести пользовательские данные – и таким образом мошенники получают имена учетных записей, пароли, номера кредитных карт или другие личные данные.

Советы по безопасности в канун распродаж:

Актуализируйте информацию в личных кабинет маркетплейсов и интернет-магазинов, удалите старые аккаунты.

Не забудьте установить двухфакторную аутентификацию.

Прежде чем вводить конфиденциальные данные, убедитесь, что вы находитесь на официальных площадках. Проверьте адреса страниц.

Устанавливайте приложения только из проверенных источников.

Не доверяйте подозрительным сообщениям из рассылок и не переходите по незнакомым ссылкам.

Статья 4.10 В законопроекте

В законопроекте Минфина

Для зачисления более 50 тысяч рублей на токенизированные карты введут 2 дня "охлаждения"

Банки должны будут ограничить внесение наличных на счет через токенизированные (цифровые) карты на сумму более 50 тысяч рублей в течение 48 часов с момента выпуска такой карты

Такой способ является основным каналом перечисления денежных средств злоумышленникам.

Изменения в закон позволят банкам получать от "Национальной системы платежных карт" (НСПК) данные о платежных картах, в том числе токенизированных, также иных электронных средствах платежа (ЭСП), выпущенных в электронном виде, посредством передачи им технического протокола, содержащего информацию о наличии факторов риска компрометации данных ЭСП, в порядке и сроки, предусмотренные правилами НСПК.

Также при наличии признаков того, что клиент банка находится под влиянием мошенников, планируется ограничить выдачу денежных средств клиента в течение двух дней через банкоматы (до 50 тысяч рублей) и кассы кредитных организаций (до 200 тысяч рублей).

Законопроект содержит ранее опубликованные предложения ЦБ по введению обязательного периода охлаждения длиной в 4 часа для потребкредитов на сумму от 50 тысяч до 200 тысяч рублей, а для кредитов, превышающих такой порог – 48 часов. Период охлаждения планируется не применять для кредитов на сумму меньше 50 тысяч рублей, к ипотечным и автокредитам (если деньги зачисляются сразу на счета автодилеров), а также к образовательным кредитам с участием государства. Микрофинансовые организации (МФО) будут обязаны зачислять заемные средства на счет, если сведения о заемщике и получателе денег совпадают.

Кредитный антифрод нацелен на борьбу с мошенническими схемами по краже денежных средств с использованием методов социальной инженерии, из-за применения которых граждане под влиянием угроз, обмана и вследствие злоупотребления доверием не только остаются без собственных средств, но и неосознанно, без добровольного согласия подпадают под долговую нагрузку, и как следствие, в финансовую зависимость от кредиторов, которые в свою очередь зачастую заинтересованы в выдаче большого объема кредитов (займов).

Кредитные организации обязаны будут регистрировать факт обращения за потребкредитом, одобрения такого обращения, заключения договора о потребкредите передачи заемщику денежных средств по договору потребительского кредита, отказа заявителю в заключении договора потребительского кредита с указанием времени соответствующего факта с точностью до секунды и обеспечивать хранение всей информации о таком факте в течение семи лет с даты его регистрации. Регистрация должна проходить в срок не позднее десяти минут. Также закрепляется обязанность кредитной организации уведомить заемщика в случае выявления признаков заключения договора потребительского кредита без добровольного согласия, установленных Банком России.

Обмен данными с БКИ (бюро кредитных историй) и ЦБ

Проект предусматривает требования об обмене информацией между кредиторами и бюро кредитных историй практически в онлайн-режиме. В рамках такого обмена кредитор будет обязан в онлайн-режиме передавать (запрашивать) и учитывать определенный перечень информации из всех квалифицированных бюро кредитных историй.

Законопроектом также предлагается предоставить МФО (микрофинансовым организациям) доступ к базе данных ЦБ о случаях и попытках переводов средств без согласия клиентов, которая формируется на основе данных банков и операторов платежных систем. Если клиент сообщал об обмане, то данные о получателе средств (например, номер счета или другие реквизиты мошенника) попадут в базу регулятора.

Операторы по переводу денежных средств обязаны будут отказать в заключении договора об использовании электронного средства платежа в случае, если информация о человеке есть в базе данных Банка России о подозрительных счетах. При этом оператор по переводу денежных средств обязан незамедлительно уведомить клиента об отказе в заключении договора об использовании электронного средства платежа с указанием причины такого отказа.

Глава 5. Пассивный доход на налоговых вычетах

Статья 5.1 Список пассивных доходов на налоговых вычетах

Налоговый вычет – это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ, либо возврат части ранее уплаченного НДФЛ в установленных законодательством РФ о налогах и сборах случаях.

На налоговые вычеты могут претендовать граждане, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.

В 2024году можно подавать декларации 3-НДФЛ за 2021, 2022 и 2023год и получить свои 13% от государства

Вы имеете право вернуть налог, если Вы в 2021,2022,2023годах:

1.Приобретали жилье

Можно вернуть до 260 000 рублей за покупку жилья и 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке

2. Оплачивали обучение

Можно вернуть до 6 500 рублей в год

3. Оплачивали лечение и покупали медикаменты

Можно вернуть до 15 600 рублей в год

4. Оплачивали посещение спортивных мероприятий (фитнес, бассейн )

Можно вернуть до 15 600 рублей в год

5. Страховали жизнь

Можно вернуть до 15 600 рублей в год

6. Делали взносы в негосударственный пенсионный фонд

Можно вернуть до 15 600 рублей в год

7. Открывали индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Можно вернуть до 52 000 рублей в год

8. Перечисляли деньги на благотворительность.

Вы можете вернуть до 13% от расходов на благотворительность! Но максимальная сумма расходов, которую Вы можете использовать для вычета, ограничена 25% суммы Вашего годового дохода.

9. У Вас есть 1 ребенок, двое детей, Вы многодетная семья и платили НДФЛ-воспользуйтесь вычетами на детей.

10.Оплачивали автошколу ребенку

Можно вернуть до 6 500 рублей в год

11. Открыли долгосрочные сбережения

Можно вернуть до 52 000 руб.-60 000руб.

Более подробно в дальнейших статьях. Официальная информация на сайте ФНС (Федеральная налоговая служба )

С 2024 года размер социального вычета будет увеличен

На обучение детей – с 50000 до 110000 рублей в год (максимальная сумма к возврату составит 14300 рублей);

На собственное обучение, лечение, фитнес и др. – со 120000 до 150000 рублей (максимальная сумма к возврату составит 19500 рублей).

Основание: Федеральный закон от 28.04.2023 № 159-ФЗ

"О внесении изменений в статьи 219 и 257 части второй Налогового кодекса Российской Федерации"

Новые лимиты социальных налоговых вычетов будут действовать на расходы в 2024 году и далее. Соответственно, получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года через личный кабинет ФНС. До этого времени действуют старые лимиты социальных налоговых вычетов.

Статья 5.2 Сроки предоставления декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ

За доходы, полученные физлицом в 2023 году, декларацию 3-НДФЛ Вы должны были подать до 30 апреля 2024 года с целью декларирования доходов.

В случае, если физлицо сдаёт форму 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов, то ограничений по срокам нет, можно сделать в любое время. Но на подачу заявления на возврат налога отводится 3 года, отсчитываемые с момента произведения этого платежа

Таким образом, в любое время в течение 2024 года вы можете подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2021-2023 года с целью получения налогового вычета.

Для оформления налоговых вычетов необходимо сдать декларацию о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте)

Для сдачи декларации необходимо помимо всех необходимых документов предоставить справку о доходах по форме 2-НДФЛ.

Ежегодно работодатели готовят отчетность по работникам. Среди обязательных отчетов – форма 2-НДФЛ, которая теперь включена в состав 6-НДФЛ и получила изменения от ФНС.

Справку 2-НДФЛ можно получить у работодателя ориентировочно после 15-го января, когда бухгалтерия выплатит зарплату за 2-ю половину декабря прошлого года.

Но если Вы не торопитесь, то имейте ввиду, что сведения о доходах физлица за истекший календарный год налоговые агенты с 1 января 2023 года представляют в налоговый орган не позднее 25 февраля следующего года. То есть справка 2-НДФЛ за 2024 год может быть доступна в личном кабинете налогоплательщика не позднее 25.02.2025.

Своими словами, с марта 2025г. Вы сможете спокойно сдать онлайн декларацию 3-НДФЛ с целью получения налогового вычета

И так по аналогии каждый год.

Статья 5.3 Пассивный доход на налоговом вычете по Индивидуальному инвестиционному счету (ИИС)

Налоговые вычеты положены налоговым резидентам России.

Если Вы выполнили требования: не закрывали ИИС три года с открытия и не имели других ИИС одновременно с тем, по которому хотите вычет, то можете получить налоговый вычет по ИИС.

Рассмотрим механизм получения налогового вычета по ИИС:

1.Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой инспекции.

2.Получить неквалифицированную электронную подпись.

3.Подготовить документы: скан договора с брокером, подтверждение зачисления средств на ИИС и справку о доходах и суммах налога физического лица раньше она называлась 2-НДФЛ, теперь включена в состав 6-НДФЛ и получила изменения от ФНС.

4.Заполнить декларацию 3-НДФЛ, в том числе заявление на налоговый вычет по ИИС.

5.Дождаться рассмотрения декларации, а потом – денег на счет.

С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке. Брокер или УК сообщит в налоговую инспекцию, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете. Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой. Физические лица могут получать налоговые вычеты в упрощённом порядке.

К упрощенному порядку получения инвестиционных налоговых вычетов на сегодня подключились Банк "ВТБ" и ПАО "Сбербанк России".

Не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и прикладывать в подтверждение документы.

Между Банками и ФНС происходит информационный обмен о ваших взносах на ИИС-1, ИИС-2, ИИС-3

Банки подключены к партнёрской программе по обмену данными с ФНС.

Механизм:

После получения необходимых сведений от Банков-Партнеров ФНС проверяет документы.

При положительном решении в личном кабинете появится ПРЕДзаполненное заявление на получение вычета, в котором нужно будет указать свои банковские реквизиты для перечисления.

Заявление проверяется в течение 30 дней и в течение 15 дней перечисляют деньги.

Получаете до 52 000 рублей из бюджета как вычет на взнос средств (тип А)

Законодательством предусмотрены следующие налоговые вычеты при определении налоговой базы по операциям, учитываемым на ИИС (ст.219.1 НК РФ):

1) Вычет типа «А» – предоставляется налоговой на основании представленной Вами декларации о доходах физлиц в размере внесенных на ИИС денежных средств (не более 400 000 руб.). Максимальная сумма возвращенного налога по данному вычету составит 52 000 рублей в год при соблюдении следующих условий:

• в течение действия договора ИИС у Вас не было других договоров ИИС;

• Вы не воспользовались вычетом типа B.

Тип «А»: на взнос. Можно было оформлять налоговые вычеты от суммы пополнения. Максимальная сумма вычета за год ограничивалась 52 тыс. рублей (это эквивалентно пополнению 400 тыс. рублей). Можно было пополнять и меньше. Например, если пополнили на 100 тыс. рублей, то получите 13 тыс. рублей вычета. Для его получения необходимо иметь налоговую базу, иначе вычет будет делать не с чего.

2) Вычет типа B – представляется Банком либо налоговым органов на основании декларации о доходах физических лиц по окончании действия договора ИИС в размере положительного финансового результата по операциям, учитываемым на ИИС при соблюдении следующих условий:

• Вы прекратили действие договора ИИС не ранее 3 лет с даты его заключения;

• Вы не воспользовались вычетом типа А.

Тип B: на прибыль. Можно было освободить полностью счёт от налога на прибыль на нём. Исключениями являлись налог на дивиденды по акциям и купонные выплаты по облигациям. С них налог все равно удерживался. Этот тип также был интересен тем, кто официально не работает. Здесь не требуется наличие налоговой базы.

При несоблюдении вышеуказанных условий положительный финансовый результат по операциям, учитываемым на ИИС, подлежит налогообложению в общем порядке, предусмотренном Налоговым кодексом РФ.

В данной статье рассмотрено получение налогового вычета по ИИС1 И ИИС2, так как сегодня актуально для инвесторов получение налогового вычета в 2024году за прошедшие три года.